Сумма дохода меньше суммы вычетов: как отразить в 2-НДФЛ?
Доброго времени суток уважаемые коллеги! Работаю в 1С ЗУП. Подскажите пожалуйста как правильно отразить данные в справке 2-НДФЛ.
В ноябре сотрудница ушла в декретный отпуск, имеется ст.вычет на 1-го ребенка (1400).
В справке 2НДФЛ:
Общий доход за 2015 г (за 11мес) - 68783,40
Налоговая база за 2015 г. -53 383,40
Вычеты (код 114) - 15400
Отработав в ноябре 2015 г - 3 дня, З/п за ноябрь составляет 968,55руб. и излишне удержан ндфл -56 р.
Можно ли в таком виде, а именно с излишне удержанным налогом (раз мы его не выплатили) сдавать справку?
Заранее спасибо всем кто откликнется!
В ноябре сотрудница ушла в декретный отпуск, имеется ст.вычет на 1-го ребенка (1400).
В справке 2НДФЛ:
Общий доход за 2015 г (за 11мес) - 68783,40
Налоговая база за 2015 г. -53 383,40
Вычеты (код 114) - 15400
Отработав в ноябре 2015 г - 3 дня, З/п за ноябрь составляет 968,55руб. и излишне удержан ндфл -56 р.
Можно ли в таком виде, а именно с излишне удержанным налогом (раз мы его не выплатили) сдавать справку?
Заранее спасибо всем кто откликнется!
Comments
-
Цитата: Можно ли в таком виде, а именно с излишне удержанным налогом (раз мы его не выплатили) сдавать справку?Добрый день
Нет,обязанность по возврату НДФЛ лежит на налоговом агенте(организации)-ст.231 НК
До подачи справки в инспекцию нужно пересчитать налог,поставить в известность работника и вернуть ему деньги.
"Механизм" описан здесь
http://xn-------43dbndqnolabybma0a0amfr3a5aejji3a4ytd.ru.nds.monster/index.php?id=578157 -
Спасибо большое!
